ОСНОВНЫЕ ТЕРМИНЫ И ПОНЯТИЯ,

Posted by papulia

August 19, 2008

В процессе проведения страхования возникает совокупность сложных специфических
отношений, связанных с проявлением различных страховых интересов
участников страхования, разнообразием подлежащих страхованию объектов, наличием
широкого спектра страховых случаев и другими факторами. В связи с этим
закономерна необходимость выражения тех или иных конкретных страховых отношений
с помощью специальной терминологии.
С помощью страховой терминологии становится возможным ведение разговора
на одном языке между страховщиком и страхователями, понимание условий
страхования, определение прав и обязанностей участвующих в нем сторон, поддержание
деловых отношений между партнерами, проведение рекламной и другой
страховой работы.
Свободное владение страховыми терминами и умение их применять в своей
практической работе является одним из главных критериев высокого профессионализма
специалиста в области страхования.
Используемые в страховании термины и понятия можно условно разделить на
две группы:
• термины и понятия, используемые в отечественном страховании [3];
• международные термины и понятия [8].
Основные термины и понятия, используемые в отечественном страховании
Актив страховщика — имущество страховщика и денежном выражении (основные
средства и внеоборотные активы, финансовые вложения, материалы, денежные
средства в кассе, на расчетном счете, ценные бумага и др.), часть бухгалтерского
баланса.
Актуарные расчеты — совокупность экономико-математических и вероятностно-
статистических методов расчетов тарифных ставок.
Акционерно-страховая компания (АСК) организационно-правовая форма
страховой организации, учрежденная путем продажи акций.
Акция — вид ценных бумаг, дающих право владельцу на часть прибыли от результатов
страхования.
Возвратность — возврат страховых взносов (платежей, премий) при досрочном
прекращении действия договора.
Выгодоприобретатель — лицо, назначаемое страхователем в качестве получателя
страховой суммы.
Договор перестрахования — двусторонняя сделка между перестрахователем
и перестраховщиком, при которой одна сторона обязуется передать, а другая принять
риск в перестрахование на определенных условиях.
Договор страхования — соглашение (юридическая сделка) между страховщиком
и страхователем, регулирующее их взаимные обязательства в соответствии
с условиями данного вида страхования.
Доходность страховщика по страховым операциям — отношение годовой суммы
прибыли к годовой сумме платежей (страховых взносов, премий).
Приложение 5 • 385
Инвестиции — вложение средств страховщика в непроизводственную сферу
с целью получения прибыли. Видами инвестиции страховщика являются денежные
средства, вкладываемые в банки (депозиты), движимое имущество, авторские
права, ноу-хау и др В составе инвестиций выделяются финансовые инвестиции,
капитальные вложения, запасы товарно-материальных ценностей.
Комиссия страховая (комиссионное вознаграждение) — вознаграждение, уплачиваемое
страховщиком посредникам (агентам, брокерам, маклерам) за привлечение
клиентов на страхование и оформление страховой документации.
Коммерческая тайна (конфиденциальность) — сведения о деятельности страховщика,
распространение которых может нанести ущерб его интересам.
Ликвидность (Л) — способность страховщика удовлетворять претензии, предъявляемые
страхователями.
Обязательства страховщика
Ликвидные активы
Лимит ответственности страховщика — страховая сумма (страховое покрытие),
зафиксированная в договоре или страховом полисе, которую берется обеспечить
(выплатить) страховщик при наступлении страхового случая. Лимит ответственности
может быть установлен по отдельному виду страхования или по отдельному
страховому событию.
Лимит страхования — максимальная денежная сумма, на которую можно застраховать
материальные ценности и страховую ответственность.
Лицензирование страховых операций — выдача страховым организациям лицензии
(разрешения) на право проведения тех или иных видов страхования.
Надбавка рисковая (дельта-надбавка) — один из методов обеспечения финансовой
устойчивости результатов страховых операций путем включения в страховой
тариф (в нетто-ставку) соответствующих средств для покрытия чрезвычайных
ущербов (смерть туриста, авария самолета, гибель теплохода и др.).
Объекты страхования — не противоречащие законодательству РФ имущественные
интересы, связанные:
с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя
или застрахованного лица (личное страхование);
с владением, пользованием, распоряжением имуществом (имущественное
страхование);
с возмещением страхователем причиненного им вреда личности или имуществу
физического или юридического лица (страхование ответственности).
Обязательное страхование — одна из форм страхования, при которой страховые
отношения между страховщиком и страхователем возникают в силу закона.
В отличие от добровольного страхования обязательное страхование не требует
предварительного соглашения (заключения договора) между страховщиком
и страхователем.
Ответственность гражданская — предусмотренный законодательством вид ответственности
граждан и организаций перед третьими лицами (физическими
и юридическими), которым может быть причинен ущерб вследствие какого-либо
действия или бездействия причинителя вреда.
Перестрахование — система экономических отношений вторичного страхования,
при которой страховщик (цедент) передает часть своей ответственности по
объекту страхования другому страховщику (цессионарию, или цессионеру) с целью
создания сбалансированного страхового портфеля.
386 • Приложения
Перестрахователь — первичный страховщик, передающий весь или часть риска
на перестрахование.
Перестраховочная цессия — передача риска другому юридическому лицу, например
страховому обществу.
Перестраховщик — страховщик, принимающий риски в перестрахование.
Полисодержатель — страхователь.
Получатель страховой суммы — лицо, которому согласно договору выплачивается
оговоренная сумма или ее часть В качестве получателя страховой суммы могут
быть либо страхователь, заключивший договор, либо застрахованный, чьи
жизнь и здоровье являются объектами страховой защиты, либо выгодоприобретатель,
назначенный страхователем на случай своей смерти или гибели.
Портфель страховой — совокупность страховых взносов (платежей, премий),
принятых данной страховой компанией, или число заключенных и оплаченных
договоров
Правила (условия) страхования — один из основных нормативных документов,
определяющих условия добровольного страхования. Согласно ст. 17 Закона
«О страховании» страховщик при заключении договора о страховании должен ознакомить
страхователя с Правилами страхования.
Право на регресс — право страховщика на получение в порядке обратного требования
(регресса) с лица, виновного в причинении ущерба, сумм, выплаченных
страхователю или застрахованному.
Прибыль в тарифах — элемент тарифной ставки (брутто-ставки). Закладывается
в нагрузку и предназначена для обеспечения функционирования и развития
страховой организации. Прибыль в тарифах следует отличать от фактической прибыли,
получаемой от страховых операций.
Регулирование тарифа проводится, как правило, за счет прибыли, поскольку
все остальные элементы тарифа объективно обусловлены. Доля прибыли в тарифе
может быть выражена в процентах или установлена в абсолютных единицах.
Прибыльность — превышение доходов над затратами (расходами).
Прибыльность страховой организации — превышение доходов над расходами
(затратами, включенными в себестоимость страхового продукта).
Прибыль от инвестиций — прибыль страхового общества от участия в деятельности
нестрахового характера (кроме непосредственной производственной,
торгово-посреднической и банковской).
Прибыль от снижения финансовой убыточности — элемент прибыли страховщика
за счет снижения фактической убыточности страховой суммы против предусмотренной
в тарифе.
Прибыль от экономии управленческих расходов - совокупная прибыль от
уменьшения расходов на ведение дела (управленческие, инкассовые).
Прибыль страховая — разница между ценой на страховую услугу (тарифом)
и себестоимостью ее оказания.
Резервы страховые — фонды, образуемые страховыми организациями, для
обеспечения гарантий выплат страховых сумм и страховых возмещений (фонд резервный,
фонд страховой, резервы по страхованию жизни, пенсий, запасные фонды,
фонды предстоящих платежей и др.).
Рентабельность страховых операций - уровень повышения доходов над расходами.
Обычно рассчитывается на основе отношения показателя балансовой прибыли
к доходу за определенный период (как правило, за год).
Приложение 5 • 387
Р= —100(%),
где Р — рентабельность страховых операций (%);
БП — годовая сумма балансовой прибыли;
Д — сумма доходов страховщика за год.
Риск страховой — вероятностное событие или совокупность событий, на случай
наступления которых проводится страхование (личное, имущественное, страхование
ответственности).
Рынок страховой — система экономических отношений по купле-продаже
страховых услуг.
Самострахование — создание юридическими или физическими лицами собственного
материального или денежного резерва.
Сострахование - участие двух или более страховщиков в заключении одного
и того же договора страхования.
Страхование (процесс) — соглашение между страховщиком и страхователем на
основе договора или закона о защите имущественных интересов страхователя или
застрахованного.
Страхование (сущность) - замкнутая раскладка возможного ущерба между заинтересованными
физическими и юридическими лицами.
Страхователи — юридические и физические лица, заключившие договор страхования,
либо являющиеся страхователями в силу закона (при обязательной форме
страхования) и уплачивающие страховые взносы (по договору или по закону).
Страхователи вправе заключать со страховщиками договоры о страховании других
лиц (застрахованных) или в пользу третьих лиц и назначать выгодоприобретателей
для получения страховых выплат, а также заменять их по своему усмотрению до
наступления страхового случая.
Страховая выплата — выплата страховой суммы (части ее) страхователю или
застрахованному (при личном страховании) или страховое возмещение (при имущественном
страховании) при наступлении страхового случая.
Страховая стоимость — это действительная (фактическая) стоимость объекта
страхования (есть еще рыночная стоимость, договорная стоимость и т. д.).
Страховая сумма — определенная договором страхования или установленная
законом денежная сумма, исходя из которой устанавливаются размеры страхового
взноса и страховой выплаты, т. е. это объем страховой ответственности, принимаемой
на себя страховщиком.
В международной практике страховая сумма называется страховым покрытием.
Страховое возмещение - сумма выплаты в покрытие ущерба при имущественном
страховании и страховании гражданской ответственности страхователя за материальный
ущерб перед третьими лицами. Страховое возмещение может быть
равно или меньше страховой суммы, исходя из конкретных обстоятельств страхового
случая и условий договора страхования (например, наличие франшизы).
Страховое общество — страховщики, акционерные компании, общества взаимного
страхования и др.
Страховое поле — максимальное количество объектов, которое может быть
охвачено страхованием. Выражается в проценте охвата.
388 • Приложения
Страховое событие — это потенциальный, гипотетический (возможный) страховой
случай, на предмет которого проводится страхование (например, страховые
события: несчастный случай, болезнь, дожитие до определенного возраста и т. п.)
Страховой агент — нештатный работник страховой организации, который от
имени и по поручению страховщика заключает договоры страхования.
Страховой взнос — это плата страхователя за страхование, которую он обязан
внести страховщику в соответствии с договором страхования или законом Иначе
говоря, это плата за страховую услугу.
В международной практике и в деятельности Ингосстраха страховой взнос
называется еще страховой премией или страховым платежом.
Страховой интерес — мера материальной заинтересованности в страховании.
Выражается в страховой сумме и условиях страхового полиса.
Страховой надзор — контроль за деятельностью страховщиков уполномоченным
на то государственным органом (Федеральная служба по надзору за страховой
деятельностью — Росстрахнадзор).
Страховой полис — денежный документ установленного образца, выдаваемый
страховщиком страхователю в удостоверение заключенного договора страхования.
Страховой случай — это совершившееся страховое событие, с наступлением
которого возникает обязанность страховщика произвести выплату страхователю,
застрахованному лицу, выгодоприобретателю или третьему лицу.
При страховом случае с личностью страхователя или третьего лица страховая
выплата производится в виде страхового обеспечения, при страховом случае
с имуществом — в виде страхового возмещения. Страховое обеспечение выплачивается
страхователю или третьему лицу независимо от сумм, причитающихся им
по другим договорам страхования, а также по социальному страхованию, социальному
обеспечению и в порядке возмещения вреда (ущерба).
Страховое возмещение не может превышать размер ущерба, причиненного
застрахованному имуществу, если договором не предусмотрена выплата страхового
возмещения в определенной сумме. Если страхователь заключил договоры
страхования имущества с несколькими страховщиками на сумму, превышающую
страховую стоимость имущества, то страховое возмещение, получаемое от всех
страховщиков, не может превышать его страховую стоимость. При этом каждый
из страховщиков выплачивает страховое возмещение в размере, пропорциональном
отношению страховой суммы по заключенному договору к общей сумме по
всем заключенным этим страхователем договорам.
Страховой тариф, или брутто-ставка, представляет собой ставку страхового
взноса с единицы страховой суммы или объекта страхования. Страховой тариф
может выражаться в абсолютных единицах или процентах. Страховые тарифы по
обязательным видам страхования устанавливаются в законах об обязательном
страховании (медицинское страхование, страхование военнослужащих и др.).
Страховые тарифы по добровольным видам страхования (личного, имущества
и ответственности) могут рассчитываться страховщиками самостоятельно (на основе
актуарных расчетов). Они контролируются Департаментом страхового надзора
Минфина России. Размер страхового тарифа определяется в договоре страхования
по соглашению Сторон.
Страховщики — юридические лица любой организационно-правовой формы,
предусмотренной законодательством РФ, созданные для осуществления страховой
деятельности и получившие в законодательном порядке лицензию на осуществление
страховой деятельности на территории РФ.